自考手册^1.0

金融理论与实务
名词解释：
质押贷款：是指借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权力作为债权的担保。
中间业务：也称中介业务、代理业务、居间业务。它是指银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替顾客办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。
再保险：也称分保，指保险人与被保险人或投保人签订保险契约后，为将其所承担的风险责任全部或部分地转移出去，再与其他保险人就同一保险标的签订保险契约的经济行为。
国际收支：一个国家或地区与其他国家或地区之间由于各种经济交易和交往所引起的货币收付或以货币表示的财产的转移。
金融证券化：是指把各种资产作为证券形式对外出售，把银行贷款和其他资产转换成可在金融市场上出售和流通的有价证券，即资产证券化。
基础货币：中央银行所掌握的具有多倍创造货币功能的货币，亦被称为高能货币。
同购市场：是在卖出债券融通资金的同时和对方签订协议，按照约定的时间和约定的价格买回。
信托：是指财产的所有者为了达到一定的目的，通过签订合同，将其财产委托给信托机构全权代为经营、管理和处理的行为。
外国债券：是指由国外筹资者发行的，已发行所在国的货币标值并还本利息的债权，通常要在债务发行所在国的一个较大的国内市场注册，由该市场内的中介机构负责包销，而且基本上在该市场内出售。
责任保险：是以被保险人因过失或无过失造成第三者损失应承担的民事损害赔偿责任作为保险标的。
简答题：
试比较动产信托与抵押贷款的差异？答：①目的不同。再抵押贷款中，财产抵押的目的是为了向抵押权人取得相应资金和信用担保。动产信托目的是为了实现动产的出租或出售，受托方提供融资和信用只是手段。②产权转移方式不同。在抵押贷款中，只有抵押权人才能取得财产所有权，而且也不是全部的财产所有权，抵押品拍卖后若价值超过贷款额，则多余部分应归还借款人，而信托业务中，信托关系成立，受托方在法律上就取得了信托财产的所有权。③财产管理方式不同。抵押财产在抵押期间必须保证其原有形态和价值不变，而信托财产在信托期内只需保持其原有价值，不一定要保持其原有形态，但买方使用信托财产，必须严格按照信托协议进行，否则受托方可随时收回信托财产。④财产范围不同。抵押财产范围较大，可以是实物财产，也可以是有价证券等，动产信托中信托财产只能是动产。
保险的基本职能？答：①危险转移②损失分散③实施补偿。以上危险转移、损失分散、实施补偿三个环节，一环扣一环，环环相连。危险决定保险，保险分散损失，损失及时补偿。
商业银行贷款五级分类方法的基本内容？答：五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。①正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。②关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。③次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。④可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。⑤损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
保险合同的要素？答：①保险合同的主体。A.保险合同的当事人B.保险合同的关系人②保险合同的客体A.保险标的B.可保利益③保险合同的内容A.保险责任B.保险金额C.保险费率D.保险费E.保险期限F.赔偿方式G.被保险人的义务H.争议处理I.保险条款④保险合同的成立、转让和终止A.保险合同的成立B.保险合同的转让、变更与终止
保险的基本原则？答：①最大诚信原则②可保利益原则③近因原则④补偿原则
通货膨胀的度量标志？答：反映物价水平变动的相对指标，就是物价指数。一般所用的物价指数主要有消费物价指数、批发物价指数、国民生产总值平减指数。
商业信用与银行信用的关系？答：银行信用弥补了商业信用的缺陷并使用信用关系得以充分扩展，但是，银行信用并非商业信用的敌意竞争者，在信用关系的发展中，而这实际是一种相互支持、相互促进的“战略伙伴”关系。一方面，从商业信用角度看，假设没有银行信用的支持，商业信用的授信方就会在授与不授、期限长短上有较多的顾虑，因为授信方必须要考虑在没有销货收入的情况下，自己的企业持续运转所需资金能否从其他渠道解决问题，有了银行信用的支持，如贷款或贴现，授信方就可解除后顾之忧，从银行信用角度看，商业信用票据化后，以商业票据为担保品办理贷款业务或票据贴现业务比单纯的信用贷款业务风险要小一些，有利于银行进行风险管理。
为什么说中央银行是银行的银行？答：作为银行的银行，这是最体现中央银行这一特殊金融机构性质的职能之一。⑴作为银行固有的业务特征，办理“存、放、汇”，仍是中央银行的主要业务内容，只不过业务对象不是一般企业和个人，而是商业银行与其他金融机构⑵作为金融管理机构，中央银行对商业银行和其他金融机构的活动施以有效的影响也主要是通过这一职能，具体表现在三个方面：①集中存款准备②最终的贷款人③组织全国的清算
金融市场的构成要素？答：金融市场包含交易对象、交易工具、交易主体、交易价格和交易的组织系统这样一些基本要素。
货币政策的目标及其相互关系？答：货币政策是为实现国家宏观经济管理服务的，因此，很自然的要以宏观调控目标为自身的最终目标。货币政策的目标，一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价以及国际收支平衡四个方面。货币政策四个目标之间既有统一、又有矛盾之处。充分就业与经济增长是正相关，经济增长，就业则相应增加，而如遇经济衰退，失业则会增加。但是，在很多情况下，诸目标间又发生冲突。
商业银行证券投资的主要目的有哪些？答：证券投资则是指为了获取一定收益而承担一定风险期限限定的资本证券的购买行为。它包含着收益，风险和期限三个要素。进行证券投资主要有获取收益、分散风险和增强流动性三个目的。主要对象是政府债券。
试比较财政政策与货币政策的功能差异？答：①可控制性不同。财政政策可以由政府通过直接控制和调节来实现。货币政策，通常需要通过操作工具的传导来实现最终目标②透明度不同。财政政策透明度高，因为财政的一收一支是结余还是赤字，都是非常清楚的。而银行信贷和货币供应则不同，银行贷款的透明度稍弱，因为银行贷款是多了还是少了，货币供应是多还是不足，很难一下子看得清楚。③时滞性不同。财政政策的认识时滞短而决策时滞长。货币政策是认识时滞长，决策时滞短。
融资性租凭的功能？答：①在资金不足的情况下引进设备②提高资金使用效率③成本固定，避免通货膨胀的风险④引进速度快，方式灵活
国际收支与平衡表的主要特点有哪些？答：①国际收支平衡表上的数据是“流量”而非“存量”即表中数据所反映的是各帐户在统计期的发生额或变动额，而不是持有额②国际收支平衡表按复式 记原理编制③国际收支平衡表的记账单位，可以采用本币，但通常情况下是采用国际上通用的货币，我国采用的是美元。
外汇与外币的联系与区别？答：外币与外汇是两个既相联系，又相区别的范畴①外汇包括外币，但外汇不等于外币，外汇中还包括其他内容，外汇的主要内容是外币支付凭证②外汇包括外币，但并非各国货币都是外汇。通常情况下，只有可以自由兑换的外币才是外汇，因为外汇的实质是国际支付的手段，如果某种货币不能自由兑换，它也就不能成为国际支付手段③在理解外汇以概念时，还应注意其中的债券内涵。
制约货币供给的基本因素？答：①企业和部门的贷款需求②企业、单位和居民持有现金的状况
金融市场的功能？答：①金融市场的最基本功能就是媒介资金融通，对社会资源进行再分配②金融市场还具有支持规模经济的功能③价格发现也是金融市场的重要功能④金融市场还具有调节宏观和微观经济的功能
决定和影响利率总水平的因素？答：马克思的平均利润决定理论为我们分析判断和预测实际利率水平的高低、制定利率政策提供了理论基础，在制定利率政策时需要考虑的因素很多，除了社会平均利润率外，还要考虑资金供求状态、企业承受能力、国家产业政策等经济政策、银行经营成本、社会经济运行周期、预期价格变动率、历史利率水平、国际利率水平、汇率等因素。
一般性（传统性）货币政策工具的种类以及运用？答：主要有三种传统工具：法定存款准备金、贴现率、公开市场业务。目前我国使用的主要政策工具有①法定存款准备金②贷款规模③再贷款
多项选择
货币最基本职能包括价值尺度、流通手段。
在商业信用中被采用的商业票据有商业期票、商业汇票
优惠利率可采用的做法是差别利率法、贴息法
就各国的中央银行制度来看，中央银行的主要类型有单一型、复合型、多元型、准中央银行、跨国型
商业银行资本构成中，非存款类资金来源包括同业拆借、从中央银行的贴现借款、证券同购、国际金融市场融资、发行中长期债券
资金信托主要包括融资性资金信托、投资性资金信托、基金性资金信托
保险供给者根据组织形式不同，可分为国有独资保险公司、股份有限公司、相互保险公司、保险合作社
按基金组织设立方案划分，投资基金可分为公司型基金、契约型资金
下例项目属于资本和金融帐户的有移民转移发生的资本转移、债务减免发生的资本转移、外国提供给我国的贸易信贷、我国提供给外国的信贷
在发生通货紧缩的情况下，会出现货币供应量不足、物价疲软乃至下跌、经济增长率持续下降、社会总供给大于社会总需求、货币流通速度减慢
决定利息额的因素包括本金、利率、期限
商业银行的非存款类资金来源有同业拆借、再贴现、证券回购、发行中长期债券
利用外资的主要形式有出口信贷、发行外币债券、政府贷款、向外国银行借款、外商直接投资
《巴塞尔协议》规定的商业银行的核心资本包括普通股、永久非累积优先股、未公开储备
基本货币包括商业银行的超额准备金、商业银行的法定存款准备金、流通于银行体系以外的现金
利用外商直接投资的优点有利用外国资金、用进外商先进管理经验、共担风险、共享盈利、获得外商先进技术
从外部组织形式看，全球商业银行的类型有单一银行制、分行制、银行持股公司制、连锁银行制、跨国联合制
保险合同的客体是指保险标的、可保利益
货币政策中节目标的选择标准包括可测性、可控性、相关性
《中华人民共和国外汇管理条例》中规定的外汇包括外国货币、外币支付凭证、外国政府公债、外国公司债券、欧洲货币单位
资金信托于银行存款业务的差异是目的不同、法律关系不同、业务处理不同
确定股票发行价格时需要考虑的因素有企业的盈利能力、企业的发展潜力、股票发行数量、企业所在行业的特点、股市状况
中央银行作为“银行的银行”的具体表现为集中存款准备、最终贷款人、组织全国清算
下例业务中属于商业银行负债业务的是吸收存款、同业拆入、国际金融市场融资、从中央银行贴现借款
通货膨胀的度量指标一般有消费物价指数、批发物价指数、国民生产总值平减指数
下例属于信托职能的是财务管理职能、资金融通职能、信用服务职能
外汇的标价方法有直接标价法、间接标价法、美元标价法
传统的货币政策工具包括法定存款准备率、再贴现率、公开市场业务
下例属于国际收支平衡表经常帐户的是进出口货物、旅游、投资收益、无偿捐赠
在现实经济生活中，下例可能引起汇价波动的因素有国际收支状况的变化、外汇管理政策的调整、货币政策的调整、利率水平的调整、政局发生动
下列属于国家信用的是：政府债券、国家财政在海外金融市场发行的债券、国家从国际金融机构的借款、国家从其他国家的借款
我国中央银行基准利率包括：存款准备金利率、再赔现利率、中央银行再贷款利率
非银行金融机构包括：保险公司、各种基金公司、信托投资公司
商业银行贷款的定价方法包括：成本加成定价法、价格领导模型、成本收益定价法
信托按信托关系建立的依据不同可分为：法定信托、设定信托
证卷活动的三答违法活动有：欺诈、内幕交易、操纵信息
下列属于外币有价证卷的是：股票、政府公债、息票
在发生通货紧缩的情况下，会出现：货币供应量不足、物价疲软乃至下跌、经济增长率持续下降、社会总供给大于社会总需求、货币流通速度减慢
金融市场的基本要素包括了：交易对象、交易工具、交易主体、交易价格、交易组织系统。